课件内容：
内部控制基本理论
1.1 内部控制的意义
1.2 内部控制发展1（从内部牵制阶段到内部控制结构阶段）
1.3 内部控制发展2（从COSO到ERM）
1.4 内部控制定义
1.5 内部控制本质
1.6 内部控制目标
1.7 内部控制要素
1.8 内部控制原则
1.9 内部控制局限性
1.10 中国企业内部控制规范体系
单元测验
内部环境
2.1 内部环境概述
2.2 组织架构概述
2.3 组织架构的设计
2.4 组织架构的运行
2.5 发展战略概述
2.6 发展战略的制定
2.7 发展战略的实施
2.8 人力资源
2.9 社会责任
2.10 企业文化
单元测验
案例讨论
风险评估
3.1 风险的概念及分类
3.2 目标设定
3.3 风险识别
3.4 风险分析
3.5 风险应对
单元测验
案例讨论
控制活动
4.1 不相容职务相分离控制
4.2 轮岗与强制休假制度
4.3 授权审批控制
4.4 会计系统控制
4.5 财产保护控制
4.6 预算控制
4.7 运营分析控制
4.8 绩效考评控制
4.9 合同控制
单元测验
案例讨论
信息与沟通
5.1 信息与沟通概述
5.2 沟通中的障碍与技巧
5.3 财务报告内部控制
5.4 信息系统内部控制
单元测验
内部监督
6.1 内部监督的组织与实施
6.2 内部控制缺陷
6.3 内部控制评价
单元测验
内部控制设计
7.1 内部控制设计思路
7.2 业务流程控制概述
单元测验
资源下载
资源下载
