《企业内部控制》PPT课件 山西省财政税务专科学校 高翠莲

 
课件内容： 
【第0章】课程介绍 
0.1课程介绍 
【第1章】企业内部控制基本规范 
1.1企业内部控制规范概述 
1.2企业内部控制的概念 
1.3企业内部控制的目标 
1.4企业内部控制的原则 
1.5企业内部控制的内容（要素） 
1.6企业内部控制环境 
1.7企业风险识别的方法 
1.8风险评估的方法 
1.9风险应对的策略 
1.10企业内部控制的方法 
1.11信息与沟通 
1.12内部监督 
【第2章】企业内部控制应用指引1号—组织架构 
2.1企业内部控制应用指引1号—组织架构概述 
2.2什么是企业的组织架构 
2.3如何设计企业的组织架构 
2.4企业组织架构的运行 
【第3章】企业内部控制应用指引2号—发展战略 
3.1企业内部控制应用指引2号—发展战略概述 
3.2企业发展战略的制定 
3.3企业发展战略的实施 
3.4企业发展战略的优化调整与转型 
【第4章】企业内部控制应用指引3号—人力资源 
4.1企业内部控制应用指引3号—人力资源概述 
4.2企业人力资源的概念 
4.3企业人力资源管理的风险识别 
4.4人力资源引进与开发的管控 
4.5人力资源使用与退出的管控 
【第5章】企业内部控制应用指引4号—社会责任 
5.1企业内部控制应用指引4号—社会责任概述 
5.2企业社会责任的概念及内容 
5.3安全生产风险控制 
5.4产品质量风险控制 
5.5环境保护和资源节约风险控制 
5.6企业促进就业与员工权益保护风险控制 
5.7产学研结合风险控制 
5.8企业应如何支持慈善事业 
【第6章】企业内部控制应用指引5号—企业文化 
6.1企业内部控制应用指引5号—企业文化概述 
6.2企业文化的概念及内涵 
6.3企业文化建设的意义 
6.4企业文化建设的风险 
6.5企业文化建设的方法 
【第7章】企业内部控制应用指引6号—资金活动 
7.1企业内部控制应用指引6号—资金活动概述 
7.2企业筹资活动内部控制的目标 
7.3企业筹资活动的风险 
7.4企业筹资活动的内部控制流程 
7.5企业筹资活动内部控制的方法及措施 
7.6企业筹资活动的内部控制制度 
7.7企业投资活动内部控制的目标 
7.8企业投资活动的风险 
7.9企业投资活动的内部控制流程 
7.10企业投资活动控制的方法及措施 
7.11企业投资活动内部控制制度 
7.12企业资金营运活动内部控制的目标 
7.13企业资金营运活动的风险 
7.14企业资金营运活动的内部控制流程 
7.15企业资金营运内部控制的方法 
7.16企业资金营运活动内部控制的措施 
7.17企业资金营运活动内控制度 
【第8章】企业内部控制应用指引7号—采购业务 
8.1企业内部控制应用指引7号—采购业务概述 
8.2企业采购业务内部控制的目标 
8.3企业采购业务的风险 
8.4企业采购业务的内部控制流程及内容 
8.5企业采购业务内部控制的方法 
8.6企业采购业务内部控制的措施 
8.7企业采购业务的内部控制制度 
【第9章】企业内部控制应用指引8号—资产管理 
9.1概述 
9.2企业存货管理内部控制的目标 
9.3企业存货管理的风险 
9.4企业存货管理内部控制的流程及内容 
9.5企业存货管理内部控制的方法 
9.6企业存货管理内部控制的措施 
9.7企业存货管理的内部控制制度 
9.8企业固定资产管理内部控制的目标 
9.9企业固定资产管理的风险 
9.10企业固定资产管理内部控制的流程及内容 
9.11企业固定资产管理内控的方法 
9.12企业固定资产管理内部控制的措施 
9.13企业固定资产管理内部控制制度 
9.14企业无形资产管理内部控制的目标 
9.15企业无形资产管理的风险 
9.16企业无形资产管理内部控制的流程及内容 
9.17企业无形资产管理内控的方法及措施 
9.18企业无形资产管理的内部控制制度 
【第10章】企业内部控制应用指引9号—销售业务 
10.1销售业务概述 
10.2企业销售业务内部控制目标 
10.3企业销售业务风险 
10.4企业销售业务内控流程及内容 
10.5企业销售业务内部控制的方法 
10.6企业销售业务内部控制的措施 
10.7企业销售业务内控制度 
【第11章】企业内部控制应用指引10号——研究与开发 
11.1企业内部控制应用指引—研究与开发概述 
11.2企业研发活动内部控制的意义 
11.3企业研发活动内部控制的风险 
11.4企业研发活动流程与内部控制内容 
11.5企业研发活动风险控制方法与措施 
11.6企业研发活动风险控制方法与措施—研究成果开发、研究成果保护、研究活动评估 
11.7研发活动内部控制制度 
【第12章】企业内部控制应用指引11号——工程项目 
12.1工程项目概述 
12.2工程项目内部控制目标和总体要求 
12.3工程项目主要风险 
12.4工程项目业务流程设计 
12.5工程项目内部控制内容 
12.6工程项目内部控制方法和管控措施 
12.7工程项目风险控制方法和措施 
12.8工程项目内部控制制度 
【第13章】企业内部控制应用指引12号——担保业务 
13.1担保业务概述 
13.2担保业务内部控制目标 
13.3担保业务主要风险 
13.4担保业务流程和内部控制内容 
13.5担保业务内部控制方法及措施 
13.6担保业务内部控制制度 
【第14章】企业内部控制应用指引13号——业务外包 
14.1业务外包概述 
14.2业务外包内部控制的目标 
14.3业务外包的风险 
14.4企业业务外包内部控制流程和内容 
14.5业务外包内部控制方法及措施 
14.6业务外包内部控制制度 
【第15章】企业内部控制应用指引14号—财务报告 
15.1企业内部控制应用指引14号—财务报告概述 
15.2企业财务报告内部控制的目标 
15.3财务报告的风险 
15.4财务报告内部控制的流程与内容 
15.5财务报告内部控制的方法与措施 
15.6财务报告内部控制的制度 
【第16章】企业内部控制应用指引15号—全面预算 
16.1企业全面预算管理概述 
16.2全面预算管理概念及内部控制目标 
16.3健全全面预算管理的组织体制 
16.4关注全面预算管理过程的风险 
16.5全面预算管理基本流程及内容 
16.6全面预算管理内控方法及措施 
16.7全面预算管理内部控制制度 
【第17章】企业内部控制应用指引16号—合同管理 
17.1合同管理概述 
17.2合同管理概念及内控目标 
17.3合同管理的风险 
17.4合同管理流程及内容 
17.5合同管理内控方法及措施 
17.6合同管理内部控制制度 
【第18章】企业内部控制应用指引17号—内部信息传递 
18.1内部信息传递概述 
18.2内部信息传递概念及意义 
18.3内部信息传递的风险 
18.4内部信息传递流程及内容 
18.5内部信息传递内控方法及措施 
18.6内部信息传递内部控制制度 
【第19章】企业内部控制应用指引18号—信息系统 
19.1信息系统概述 
19.2信息系统内部控制概念及目标 
19.3信息系统内部控制需关注的风险 
19.4信息系统内部控制的流程及内容 
19.5信息系统内部控制方法及措施 
19.6信息系统内部控制制度 
【第20章】企业内部控制评价指引 
20.1企业内部控制评价的概述 
20.2内部控制评价的目标和作用 
20.3内部控制评价的原则 
20.4内部控制评价的标准 
20.5内部控制评价的要求 
20.6内部控制评价的内容 
20.7内部控制评价指标体系设计 
20.8内部控制评价的程序 
20.9企业内部控制评价的方法 
20.10内部控制缺陷认定 
20.11内部控制评价报告的内容 
20.12内部控制评价报告的编报与反馈