《投资项目评估与管理》PPT课件 李建英 河北经贸大学

 
课件内容： 
导论 
【学习目标】掌握投资项目决策程序，以及可行性研究和项目评估的含义及作用、内容；熟悉投资项目的类型、可行性研究与项目评估的关系；了解投资项目的概念，以及项目发展周期、项目管理周期等基本问题。 
1.1投资项目与投资项目决策 
1.1.1投资项目 
1.1.2投资项目决策 
1.2可行性研究 
1.2.1可行性研究的作用 
1.2.2可行性研究的阶段 
1.2.3可行性研究的重点内容 
1.2.4可行性研究应达到的深度程度 
1.2.5部分行业或项目类别可行性研究报告的特点 
1.2.6项目申请报告 
1.3项目评估 
1.3.1项目评估的含义及作用 
1.3.2项目评估的内容 
1.3.3可行性研究和项目评估的关系 
1.4项目发展周期与项目管理 
1.4.1项目发展周期 
1.4.2项目管理与项目管理周期 
1.4.3投资项目评估与投资项目管理的关系 
投资项目概况和必要性评估 
【学习目标】了解发展规划、产业政策、行业准入评估的概念以及定位，明确经济发展规划、产业政策和市场准入对项目建设必要性的重大影响和作用；熟悉项目提出背景评估的基本内容，了解项目进展概况评估的基本内容。 
2.1发展规划、产业政策和行业准入评估 
2.1.1发展规划评估 
2.1.2产业政策评估 
2.1.3行业准入评估 
2.2投资项目概况评估 
2.2.1投资者资信评估 
2.2.2项目提出背景评估 
2.2.3项目预期目标评估 
2.2.4项目进展概况评估 
2.2.5项目投资环境评估 
2.3项目建设必要性评估 
2.3.1项目宏观必要性评估 
2.3.2项目微观必要性评估 
市场分析 
【学习目标】了解市场分析、市场调查、市场预测的概念；掌握市场分析的内、方法及应用，掌握市场调查的方法和内容；掌握市场预测的方法，尤其是德尔菲法的应用。 
3.1市场分析概述 
3.1.1市场分析的意义 
3.1.2市场分析的方法 
3.1.3市场分析的内容 
3.2市场调查与预测 
3.2.1市场调查 
3.2.2市场预测 
资金时间价值与投资方案的比选 
【学习目标】掌握资金时间价值的计算方法、现金流量分析主要指标的计算以及投资方案比较的主要方法；熟悉现金流量、与资金时间价值相关的关键术语以及投资方案等相关概念；了解资金时间价值形成的原因、投资方案的类型等。 
4.1现金流量与资金时间价值 
4.1.1现金流量和现金流量图 
4.1.2资金时间价值 
4.1.3资金时间价值的运用 
4.2现金流量分析常用指标 
4.2.1投资回收期 
4.2.2净现值与净年值 
4.2.3内部收益率 
4.3投资方案比选 
4.3.1投资方案比选的含义 
4.3.2投资方案的类型 
4.3.3投资方案比选的一般方法 
4.3.4投资方案比选的特殊方法 
建设条件和生产条件分析 
【学习目标】掌握项目生产规模的确定方法及其制约因素 项目厂址选择的技术经济论证方法以及工艺技术方案取得的途径;熟悉项目环境保护和资源条件分析的原则和主要内容;了解项目设备选择评估的内容。 
5.1项目生产规模的确定 
5.1.1生产规模的界定 
5.1.2生产规模的制约和决定因素 
5.1.3确定生产规模的方法 
5.2项目厂址选择分析 
5.2.1项目选址 
5.2.2选择合适建厂地区时需要考虑的内容 
5.2.3合适厂址的选择 
5.2.4项目选址方案的技术经济论证 
5.3环境保护、资源条件分析 
5.3.1环境保护条件分析 
5.3.2项目原材料供应条件的评估 
5.3.3项目燃料与动力条件的评估 
5.3.4项目交通运输和通信条件的评估 
5.3.5项目人力资源供给条件的评估 
5.4项目工艺技术方案分析 
5.4.1工艺技术方案分析的内容 
5.4.2工艺技术方案的获得 
5.5项目设备选择方案分析 
5.5.1设备选择的主要概念 
5.5.2设备选择评估的主要内容 
投资估算与资金筹措方案 
【学习目标】掌握投资估算的范围及内容；掌握建设投资、建设期利息、流动资金的构成与估算；使用案例分析投资估算的详细过程；掌握项目投资的各种资金来源、项目融资的特点与模式、项目融资方案综合分析；熟悉项目总投资使用计划与资金筹措表的编制以及编制时应注意的问题。 
6.1投资估算概述 
6.1.1投资估算的范围与内容 
6.1.2投资估算的深度与要求 
6.1.3投资估算的依据和作用 
6.2建设投资的构成与简单估算方法 
6.2.1建设投资的构成 
6.2.2建设投资的简单估算法 
6.3建设投资分类估算法及项目总投资的估算 
6.3.1建设投资分类估算法 
6.3.2工程费用估算 
6.3.3工程建设其他费用估算 
6.3.4预备费的估算 
6.3.5建设期利息估算 
6.3.6流动资金估算 
6.4投资资金筹措 
6.4.1项目融资主体 
6.4.2资金来源 
6.4.3项目资本金的来源渠道与筹措方式 
6.4.4项目债务资金的来源渠道与筹措方式 
6.4.5项目融资 
6.5项目融资方案分析 
6.5.1资金来源可靠性分析 
6.5.2资金结构分析 
6.5.3资金成本分析 
6.5.4融资风险分析 
6.6项目总投资使用计划与资金筹措表的编制 
6.6.1各年度的资金平衡 
6.6.2新建项目资金筹措计划的安排 
6.6.3流动资金 
财务效益与费用估算 
【学习目标】掌握财务效益与费用估算的基本思路；掌握总成本费用的生产要素估算法；熟悉经营成本和各项税金及附加的构成内容，借款还本付息的方式；了解营业收入、税金、利润总额和利润分配的有关估算公式。 
7.1财务效益与费用估算概述 
7.1.1财务效益与费用估算的概念及相关内容 
7.1.2财务效益与费用估算的步骤 
7.1.3财务效益与费用估算采用的价格 
7.1.4财务效益与费用估算表及相互联系 
7.2项目运营期估算 
7.2.1固定资产寿命期的几种类型 
7.2.2项目运营期的估算 
7.2.3进行项目运营期估算时应注意的问题 
7.3营业收入与补贴收入估算 
7.3.1营业收入估算 
7.3.2补贴收入估算 
7.4总成本费用的构成与估算 
7.4.1总成本费用的构成 
7.4.2总成本费用的估算 
7.4.3经营成本估算 
7.4.4固定成本与可变成本的估算 
7.5税费估算 
7.5.1税金及附加估算 
7.5.2关说估算 
7.5.3增值税估算 
7.6利润总额及其分配估算 
7.6.1利润总额的估算 
7.6.2所得税及利润的分配估算 
7.7借款还本付息估算 
7.7.1还本付息的资金来源 
7.7.2还款方式及还款顺序 
7.7.3借款利息的计算 
财务分析 
【学习目标】了解财务分析的概念和作用、目标和程序、价格体系；掌握财务分析指标体系、财务分析报表的编制和指标的计算；掌握财务分析的方法，学会反映项目盈利能力和偿债能力的指标的计算方法。 
8.1财务分析概述 
8.1.1财务分析的作用 
8.1.2财务分析的内涵 
8.1.3财务分析的内容和步骤 
8.1.4财务分析的基本原则 
8.2财务分析的价格及选取原则 
8.2.1财务分析的价格体系 
8.2.2财务分析的取价原则 
8.3财务分析指标体系 
8.3.1财务分析指标的分类 
8.3.2财务分析指标与财务分析报表的联系 
8.4财务盈利能力分析 
8.4.1动态指标分析 
8.4.2静态指标分析 
8.4.3改扩建项目盈利能力分析的特点 
8.5偿债能力分析和财务生存能力分析 
8.5.1相关报表编制 
8.5.2偿债能力分析 
8.5.3财务生存能力分析 
项目不确定性分析 
【学习目标】掌握项目盈亏平衡分析的基本原理和计算方法、项目敏感性分析的步骤以及项目概率分析的概率树方法；熟悉项目盈亏平衡分析、敏感性分析以及概率分析的基本概念及其各自的局限性；了解项目不确定性产生的原因，项目不确定性分析的概念及主要内容。 
9.1 项目融资方案分析 
9.1项目不确定性分析概述 
9.1.1项目不确定性的概念 
9.1.2项目不确定性产生的原因 
9.1.3项目不确定性分析的概念、内容和作用 
9.2盈亏平衡分析 
9.2.1项目盈亏平衡分析的基本原理 
9.2.2项目盈亏平衡分析的种类 
9.2.3线性盈亏平衡分析的计算与分析 
9.2.4项目盈亏平衡分析的局限性 
9.3敏感性分析 
9.3.1项目敏感性分析的基本原理 
9.3.2单因素敏感性分析 
9.3.3项目敏感性分析的局限性 
9.4概率分析 
9.4.1项目概率分析的定义及步骤 
9.4.2项目概率分析的基本方法——概率树分析法 
9.4.3项目概率分析的局限性 
经济分析 
【学习目标】重点掌握经济分析的基本原理，费用、效益的鉴别和度量；熟悉经济分析与财务分析的主要区别；了解影子价格在经济分析中的作用以及影子价格的确定方法。 
10.1经济分析概述 
10.1.1经济分析的作用 
10.1.2经济分析的基本方法 
10.1.3经济分析的适用范围 
10.1.4经济分析与财务分析的异同与联系 
10.2经济效益与费用的识别与计算 
10.2.1经济效益与费用识别的基本要求 
10.2.2经济效益与费用的估算原则 
10.2.3直接效益与直接费用的识别与计算 
10.2.4间接效益与间接费用的识别与计算 
10.3投入产出经济价格的确定 
10.3.1投入产出经济价格的含义 
10.3.2市场定价货物的经济价格确定 
10.3.3不具备市场价格的产出效果经济价格确定 
10.3.4政府调控价格货物经济价格确定 
10.3.5特殊投入经济价格确定 
10.3.6特殊产出经济价格确定 
10.3.7经济分析的步骤 
10.4经济分析基本方法 
10.4.1项目费用效益分析 
10.4.2项目费用效果分析 
项目风险管理 
【学习目标】了解项目风险的特性与分类，以及项目风险管理的特性与基本过程；了解项目风险管理规划的主要内容及过程，掌握项目风险管理规划的方法；了解项目风险识别的含义、特点、依据和过程，掌握项目风险识别的技术与方法；掌握项目风险分析与评价常用的方法、项目风险应对与风险监控措施。 
11.1项目风险和项目风险管理 
11.1.1项目风险 
11.1.2项目风险管理 
11.2项目风险管理规划 
11.2.1项目风险管理规划的主要内容及成果 
11.2.2项目风险管理规划的过程 
11.2.3项目风险管理规划方法 
11.3项目风险识别 
11.3.1项目风险识别的概念内涵 
11.3.2项目风险识别过程 
11.3.3项目风险识别的技术与方法 
11.4项目风险分析与评价 
11.4.1项目风险分析 
11.4.2项目风险分析与评价的方法 
11.5项目风险应对与风险监控 
11.5.1项目风险应对的过程 
11.5.2项目风险应对的方法 
11.5.3项目风险监控与方法 
政府和社会资本合作（PPP）项目 
【学习目标】了解PPP的概念、适用范围及特征，掌握PPP项目的操作模式与回报机制 以及PPP项目的投资管理；掌握PPP项目物有所值评价的方法；掌握PPP项目财政承受能力论证。 
12.1PPP模式概述 
12.1.1PPP的定义及适用范围 
12.1.2PPP项目的操作模式与回报机制 
12.1.3PPP项目的投资管理 
12.2PPP项目物有所值评价 
12.2.1物有所值定性评价 
12.2.2物有所值定量评价 
12.3PPP项目财政承受能力论证 
12.3.1责任识别和支出测算 
12.3.2财政承受能力评估 
社会稳定风险评估 
【学习目标】掌握社会稳定风险的概念、特征、产生因素和评估的主要内容，熟悉社会稳定风险评估的程序、方法以及评价指标。 
13.1社会稳定风险评估概述 
13.1.1社会稳定风险评估的定义 
13.1.2社会稳定风险的特征以及产生因素 
13.1.3社会稳定风险的分类 
13.1.4社会稳定风险影响领域 
13.1.5社会稳定风险评估社会支持度 
13.2社会稳定风险评估内容 
13.2.1风险调查 
13.2.2风险识别 
13.2.3风险估计 
12.2.4风险防范与化解措施制定 
12.2.5落实措施后的风险等级判断 
13.3社会稳定风险评估程序和方法 
13.3.1社会稳定风险评估主体 
13.3.2社会稳定风险评估原则 
13.3.3社会稳定风险评估程序 
13.3.4社会稳定风险评估的方法 
13.4我国社会稳定风险评估指标及报告编写 
13.4.1重大建设项目社会稳定风险评估指标体系 
13.4.2社会稳定风险评估报告编写